Банкротство граждан: разъяснения вс рф

Оценка риска банкротства предприятия

Оценка риска банкротства компаний проводится на основе показателей баланса. В нем сосредоточены все базовые показатели, необходимый для многопрофильного анализа. Результатом проведенного анализа становится выявление признаков, оказывающих негативное влияние на платежеспособность, и степень их значения.

В некоторых случаях такой диагностики оказывается недостаточно. Дополнительная оценка рисков банкротства может быть связана с анализом других показателей работы. Например, производительности труда или определения эффективности использования оборотных средств. Нередко причиной неплатежей становится нерационально завышенное количество товарных и материальных остатков на складах.

По результатам оценки может быть составлен план финансового оздоровления.

Индикаторы предбанкротного состояния

С 2015 года банкротами могут признаваться не только юридические, но и физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели. В большинстве случаев для субъектов хозяйствования предстоящий финансовый крах не является неожиданностью. Руководители предприятия и обычные граждане осознают, что дела у них идут скверно, расходы превышают доходы, а по долгам скоро платить будет нечем.

Внешние признаки несостоятельности условно делятся на две категории.

Неформальные сигналы

То, что фирма вскоре может разориться, коллектив начинает обсуждать задолго до этого грустного события. Информация, передаваемая от одного сотрудника к другому, как правило, изначально поступает из бухгалтерии.

Работники учета, даже рядовые, наиболее чутки к изменениям.

Порядок предоставления документации и отчетности меняется, возникают вопросы, на которые главбух отвечает невнятно и раздраженно, данные взаимно противоречат друг другу, и все это создает нервозный климат в коллективе.

Стремительно развивается кризис неплатежей, а дебиторская задолженность «стареет».

Свидетельствует это явление о том, что контрагенты все меньше заинтересованы в дальнейшем сотрудничестве, а потому расчеты с данным предприятием производят по остаточному признаку.

В целом ситуация оборачивается снижением объема сбыта, обусловленным цепной реакцией: не на что покупать сырье и комплектующие, так как не хватает оборотных средств.

Дальнейшее развитие событий ощущается непосредственно сотрудниками. Долг по заработной плате и выплате налогов растет, акционеры не получают дивидендов и т. д.

Неформальность и субъективность критериев оценки предбанкротного финансового положения фирмы проявляется в признаках, скрыть которые сложно, если вообще возможно. Наиболее часто причиной кризиса бывает внутренний конфликт в среде учредителей и высшего менеджмента.

Действия руководителя становятся все более хаотичными. Происходит перераспределение обязанностей и полномочий, что снижает общую эффективность управленческих мер и вызывает замедление реакции на изменения, происходящие на рынке.

Формальные индикаторы

Эти сигналы подлежат объективной оценке и включают совокупность условий, однозначно указывающих на угрозу предстоящего банкротства. Результатов неверных управленческих решений не приходится долго ждать.

В капитале резко возрастает процент заемной части, объемы производства (закупок) неоправданно увеличиваются или уменьшаются, значительные средства инвестируются в авантюрные проекты в надежде на то, что они «вытащат» предприятие из кризисного болота.

Как правило, существенного улучшения финансового положения фирмы непродуманное управление компанией не влечет. Как говорили когда-то немцы, «чем больше вундерваффе, тем ближе капут».

Несостоятельный банкрот — кто это

Банкротство (несостоятельность) — невозможность по различным причинам исполнять денежные обязательства по отношению к кредиторам. Для признания банкротом достаточно неспособности юрлица или физлица расплатиться с заинтересованными лицами (ФНС, партнерами, банком).

До вынесения вердикта изучается денежное положение должника, объем имущества и возможность погашения долгов. Кредиторы имеют равные права на покрытие задолженности (с учетом очередности). Нарушение этого принципа исключено.

В 8 из 10 случаев инициатор банкротства (несостоятельности) — должник. Такая процедура называется «плановой» или «самостоятельной». Задача признания юрлица или физлица банкротом лежит на арбитражном суде, а главные функции ложатся на плечи управляющего.

Признание банкротства

Платежная несостоятельность признается лишь судебными инстанциями, кроме тех случаев, когда сам должник заявляет об этом. Банкротство признается или по требованию кредитующих лиц (организаций), или по заявлению должника, который утратил возможность оплатить свои ранее взятые финансовые обязательства. После признания судом должника банкротом, ликвидация юридического лица может быть, как добровольной, так и принудительной.

Как гласят положения статьи 30 закона «О банкротстве», властные органы (в оговоренных ситуациях) совместно с учредителями обанкротившейся организации обязаны принять все возможные меры для того, чтобы банкротство не состоялось. В качестве таких мер в законе упоминается использование любой возможности, чтобы восстановить платежеспособность должника при признаках банкротства. Речь в данном случае идет о различных формах реорганизации долга, реализации имущества, смене руководящего звена, закрытии убыточных подразделений и прочих антикризисных мерах, способных вернуть должнику платежеспособность.

Что такое банкротство и кто не объявляется банкротом

Банкротом является сторона, которая в соответствии с решением суда не имеет возможности выполнить все действия по удовлетворению законных требований кредиторов по финансовым обязательствам, или не может оплатить обязательные платежи. Банкротство наступает через три месяца после наступления последнего срока оплаты по обязательствам. Эти положения регламентированы в Федеральном законе «О несостоятельности» (статья 3).

По каким признакам организация может быть признана банкротом:

• денежное обязательство с долговым характером;
• задолженность в размере более 100 тысяч рублей;
• невозможность оплатить обязательные платежи;
• документальное признание факта несостоятельности судебными инстанциями.

В России не каждое юридическое лицо объявляется банкротом – таковыми не могут быть признаны государственные предприятия и организации, долги которых являются субсидиарными. Также признать банкротом нельзя политическую силу или религиозную организацию, долги которой вызывают совместную ответственность ее учредителей, при том, что эти сообщества считаются некоммерческими.

Сколько стоит избавление от вечных долгов: стоимость процедуры в 2020 г

• должник не признавался банкротом в течение последних пяти лет;
• не имеет непогашенной судимости за совершение экономического преступления;
• имеет источник дохода;
• в отношении него в течение последних восьми лет не предоставлялся план реструктуризации задолженности.

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

1. Считается наступившим срок исполнения требований кредиторов, возникших до суда.
2. Прекращается начисление неустоек.
3. Приостанавливается исполнение судебных решений в отношении гражданина.
4. Кредиторы больше не могут предъявить исковые требования к должнику за рамками дела о банкротстве.

• по судебным решениям, связанные с компенсацией причиненного ущерба;
• по алиментам;
• по субсидиарной ответственности;
• по заработным платам и другим видам компенсаций бывшим работникам.

Таким образом, российское гражданское право исходит из патерналистского подхода к потребителю и предоставляет возможность списать долги перед организациями, но не освобождает от личных долгов человека — на содержание детей или возмещение ущерба. Если основные долги — перед банками, МФО и по ЖКХ, то признание банкротом физического лица поможет от них избавиться. Как это происходит?

Все больше людей в России задаются вопросом «как стать банкротом физическом лицу». Вопреки устаревшему мнению, суд не отправит человека в долговую яму, а напротив, постарается оттуда вытащить!

Инициировать признание несостоятельности – значит, сделать первый шаг навстречу свободной жизни. Основной целью № 127-ФЗ является оказание помощи людям с непомерной кредитной нагрузкой. Если вам интересны подробности – как подать на банкротство и списать долги с минимальными потерями – обращайтесь!

Какие документы нужны для банкротства

Суду должны быть представлены документы, подтверждающие факт невозможности погашения человеком своих финансовых обязательств. Обязательной является справка об отсутствии статуса ИП. Срок действия этого документа всего 5 дней. При наличии у человека, инициирующего процедуру банкротства своих должников, суду могут быть представлены документы подтверждающие этот факт.

Входит в пакет документов и опись имущества должника с бумагами, подтверждающими его право собственности на него. Необходимо предоставлять суду и документы о составе семьи, наличию несовершеннолетних детей, прошедших в течение трех последних лет сделках, участии в составе юридических лиц, наличии акций, счетов и депозитов.

• документы, доказывающие, что у человека имеется задолженность и он не способен её погасить (претензии, договоры с кредиторами, акты сверки и т. п.);
• выписка из ЕГРИП о наличии/отсутствии статуса ИП;
• списки кредиторов с указанием размера долга каждому из них;
• копии документов о совершённых гражданином за последние 3 года сделках с недвижимостью, транспортными средствами, ценными бумагами, если сумма таких сделок была больше 300 тыс. руб.;
• опись имущества и документы, подтверждающие наличие права собственности на имущество;
• если должник выступает участником юридического лица, необходимо приложить список всех участников этого юридического лица;
• данные о доходах и уплаченных налогах за последние три года;
• банковские справки о наличии депозитов, счетов, остатков средств на счетах, выписки по производимым операциям в течение предшествующего трёхлетнего периода;
• копия ИНН;
• копия СНИЛС и данные о состоянии лицевого счёта;
• при наличии – копия свидетельства о заключении/расторжении брака, копия брачного договора, копия соглашения о разделе имущества супругов, копии свидетельств о рождении детей, копия решения о признании должника безработным;
• иные документы, имеющие отношения к обстоятельствам, описываемым в заявлении о банкротстве.

1. Заявление о банкротстве.
2. Документация, которая подтвердила наличие задолженности (договор и расписка), основания для ее возникновения (претензия или акт сверки).
3. Документы, которые служат подтверждением неспособности удовлетворения кредиторских требований (справка о доходах и выписка со счета).
4. Выписка из ЕГРИП, которая подтверждает отсутствие у физического лица предпринимательского статуса.
5. Перечень всех кредиторов с суммами задолженности.
6. Опись имущества с указанием залогодержателя.
7. Копии документов, подтверждающих право собственности на собственность гражданина.
8. Документы о совершенных сделках за последние 3 года: операциях с недвижимостью, акциями, долями в ООО, ТС.
9. СНИЛС.
10. ИНН.
11. Справка из центра занятости о признании физлица безработным.
12. Копия свидетельства о заключении брака/рождении ребенка/расторжении, брачный договор.
13. Иные документы, подтверждающие доводы физического лица.

Таим образом, указанный перечень является открытым и судом могут запрашиваться дополнительные сведения.

Права кредиторов при банкротстве должника

Собрание кредиторов активно влияет на ход процедуры. С его согласия принимаются все решения. В том числе, утверждение плана реструктуризации, проведение инвентаризации кредиторами должника в банкротстве.

Любой из кредиторов, заявивший о желании быть включенным в реестр, может влиять на процедуру, участвуя в голосовании. Но, большинство голосов признается за кредитором с большим размером задолженности. При этом, первоначально, уведомление кредиторов о банкротстве должника, входит в обязанности финансового управляющего.

Несмотря на то, что он обязан соблюдать интересы кредитора и должника, собрание кредиторов может преследовать свои цели и препятствовать принятию выгодных должнику решений.

Как организовано признание несостоятельности, общие правила

В 2019 году вопрос банкротства оговорен в ФЗ №127, выпущенный в октябре 2002 года. За время работы Федеральный закон подвергался множеству изменений и правок. Для старта процесса несостоятельности изучаются признаки банкротства у ИП, юрлица или гражданина.

Для ИП речь идет о невыплате долга перед кредиторами в срок до трех месяцев. Отсчет начинается со дня погашения текущей задолженности (по договору или иным документам). К слову, сроки задолженности идентичны для всех категорий будущих банкротов. По отношению к размеру задолженности имеются отличия:

• юрлица — больше 0,3 млн рублей;
• ИП — от 0,5 млн рублей;
• физлица — от 0,5 млн рублей.

Процедура запускается с дня подачи заявки в арбитражный орган и приема дела к рассмотрению. Заявление подается:

• должником;
• кредитором;
• уполномоченной структурой (ФНС, пограничной службой);
• работниками, имеющими крупную задержку по зарплате.

После приема иска запускается сам процесс. Он включает несколько этапов:

1. Наблюдение — контроль состояния должника и поиск решений. Процесс занимает не больше 7 месяцев.
2. Оздоровление (в финансовом плане) — составление графика погашения, выплата долга (при возможности). Сроки процедуры до двух лет.
3. Внешнее управление. Управляющий перенимает полномочия у руководства и лично руководит юрлицом. Такой период идет до полутора лет, но может продлеваться на полгода.
4. Конкурсное производство. Завершающий этап, свидетельствующий о невозможности спасти предприятие от банкротства. Управляющий формирует перечень имущества для продажи и занимается этим вопросом для покрытия потребностей кредиторов.

Для признания несостоятельности граждан характерно меньше этапов — реструктуризация и конкурсное производство. В первом случае ищутся пути для погашения долга, а во втором собственность должника реализуется для покрытия запросов кредиторов.

Законодательная база

До 2015 года нормы закона применялись исключительно для лиц юридических, но с 1.10.2015 признать себя банкротом может и обычный гражданин.

Признание физлица банкротом возможно только на основании решения арбитражного суда	ст.6
В зависимости от обстоятельств признание банкротства может быть правом физлица или непосредственной обязанностью	ст.8
Кредитор вправе обратиться в суд лишь по строго ограниченным основаниям	ст.33
Судом применяется реструктуризация задолженности, но допускается и заключение мирового соглашения сторон	ст.158
Признание банкротства ведет к реализации имущества, после погашения долгов за счет вырученных средств гражданин должником не считается	ст.213.26, ст.213.27
После получения статуса банкрота гражданин обязан уведомлять об этом финансовые учреждения, с которыми взаимодействует	ст.213.30

Кроме того отдельные нюансы прописаны в иных специальных статьях, в том числе и для отдельных категорий граждан.

Недостатки

К недостатку процедуры можно отнести большое количество бумаг, которые необходимо будет предоставить в арбитражный суд для инициирования процесса признания гражданина несостоятельным. Для рассмотрения дела в суде необходимо будет заплатить госпошлину и внести на депозит суда взнос. Его размер в 2018 году составляет 25 тысяч рублей.

Практика показывает, что в среднем сумма текущих расходов может составить от 80 до 100 тысяч рублей. Для несостоятельного человека это значительные суммы.

В ходе процедуры банкротства будет реализовано практически все имущество физического лица-банкрота. Закон позволяет не изымать у него лишь денежные средства в сумме до 25 тысяч рублей, одежду, обувь, необходимую для жизни утварь и бытовую технику, стоимость которой не превышает 30 тысяч рублей. Не забирается у должника жилье, которое является у него единственным, если он в нем прописан и оно не находится в ипотеке.

Во время проведения процедуры финансовый управляющий полностью контролирует все доходы и расходы человека. Процесс может длиться не один год. Такой контроль достаточно утомителен. До момента его окончания должник не сможет покидать пределы страны, а после него занимать руководящие должности у юридического лица.

Процедуры при банкротстве

Во время рассмотрения дела о банкротстве юрлица могут быть применены такие механизмы:

1. Наблюдение. Арбитражный суд вводит некое временное управление, не заменяющее обычные органы управления предприятием или любым другим бизнесом. Но такое лицо имеет право на подачу заявления об отстранении руководства от занимаемых должностей. Производственные процессы на период временного управления приостанавливаются. Также замораживаются все дела по исковым процессам против организаций, находящихся в процедуре банкротства. При этом все финансовые требования к таким должникам могут быть предъявлены лишь в порядке конкурсного отбора.
2. Внешнее управление. Эта мера воздействия назначается судом на срок не более 18 месяцев, после чего может быть продлена еще на полгода. Во время действия внешнего управления все платежи в пользу кредиторов и по обязательствам замораживаются, а к специально назначенному внешнему управляющему переходят все полномочия по руководству проблемным предприятием.
3. Финансовое оздоровление. Такая процедура является реабилитационной для пошатнувшегося бизнеса и может быть введена на срок не более 24 месяцев. При этом составляется график по погашению долгов, которого необходимо строго придерживаться. Предоставление такого вида помощи по выходу из кризиса может быть назначено судом без учета мнения собрания кредиторов при наличии банковской гарантии, обеспечивающей их требования.
4. Конкурсное производство. Начинается с того момента, когда должник признан банкротом. Данная процедура является не реабилитационной, а ликвидационной, и приводит к завершению коммерческих действий юридического лица.
5. Мировое соглашение. Такой вид решения финансовых проблем является наиболее мягким, особенно, если он оказывается приемлемым для всех сторон отношений. В данном случае заключается договор с определенными условиями, который устраивает обе стороны.

Признаки банкротства физического лица

Что нужно для банкротства физического лица, каковы условия банкротства

Какие обязательства должны быть учтены при расчете общей суммы долга

Что нужно для банкротства физического лица, каковы условия банкротства

Условия банкротства физических лиц определены законом «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ. Обратиться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве должник имеет право (но не несет обязанности) в том случае, если предвидит возможность своей финансовой несостоятельности.

При этом он должен обладать следующими признаками неплатежеспособности (п. 3 ст. 213.6 закона № 127-ФЗ):

1. Гражданин прекратил расчеты с кредиторами, то есть не исполняет свои обязательства, срок исполнения которых уже наступил.
2. По более чем 10 процентам обязательств исполнение не производилось дольше месяца с момента наступления обязанности по выплате.
3. Размер долга превышает стоимость имущества должника.
4. Будущие поступления денежных средств не позволят расплатиться по обязательствам.

Обратиться в арбитражный суд может как сам должник, так и его кредиторы, в том числе государственные органы (например, налоговая служба).

В некоторых случаях физлица обязаны самостоятельно подать в суд заявление о банкротстве. В частности, обязан обратиться в арбитражный суд гражданин, у которого имеются проблемы с исполнением финансовых обязательств перед кредиторами, в том числе по уплате бюджетных платежей (налогов и сборов). Образец заявления в суд можно найти в соответствующей статье.

Важно при этом отметить, что законодатель в ст. 213.4 закона № 127-ФЗ установил, что обязанность обращения в суд возникает в том случае, если выплата долга одним кредиторам повлечет невозможность выплаты другим. Например, если гражданин должен 500 000 руб

одному кредитору и 500 тыс. руб. — другому, но у него есть только 200 000 руб.

на исполнение обязательств, в течение месяца с того момента, как стала очевидна невозможность погашения долгов ввиду отсутствия средств, он должен начать процедуру банкротства. Аналогичным образом необходимо действовать в том случае, когда гражданин имеет долг перед одним кредитором в размере более 500 тыс. руб.

и не имеет возможности расплатиться.

Не знаете свои права?

Подпишитесь на рассылку Народный СоветникЪ. Бесплатно, минута на прочтение, 1 раз в неделю.

Банкротство физического лица не только освобождает должника от исполнения финансовых обязательств, но и позволяет реструктурировать его долги, реализовать имеющееся имущество и удовлетворить за счет вырученных от продажи средств требования кредиторов.

Для возможности обращения кредиторов должника в арбитражный суд требуется:

• наличие у физического лица задолженности в размере, превышающем 500 000 руб.;
• неисполнение должником требований кредиторов в течение 3 месяцев с момента возникновения обязанности по их выполнению.

Дела о банкротстве рассматриваются в арбитражном суде в отношении как юридических лиц, так и граждан. Что касается правил подсудности, то заявление подается в суд по месту регистрации должника-гражданина.

Какие обязательства должны быть учтены при расчете общей суммы долга

Сумма долга для банкротства физических лиц определяется общим размером всех долговых обязательств должника. В состав общей задолженности входят обязательства:

• по оплате услуг ЖКХ;
• внесению обязательных платежей в фискальные органы;
• погашению кредитов;
• выплате ссуд или займов, полученных в организациях и у физических лиц;
• иные, вытекающие из договоров, причинения вреда и т. п.

***

Таким образом, основным признаком банкротства физического лица является сумма задолженности, которая на момент обращения в арбитражный суд должна превышать 500 тыс. руб.

При этом задолженность законодатель рассматривает перед всеми кредиторами в совокупности, т. е. при наличии совокупной задолженности в размере более 500 тыс. руб.

гражданин может быть признан судом банкротом независимо от количества кредиторов и размера долга перед каждым из них.

Особенности объявления несостоятельности гражданина

Особенности объявления банкротства физического лица заключаются в том, что после вынесения соответствующего решения на гражданина накладывается мораторий на удовлетворение кредиторских требований, штрафы перестают начисляться, прекращается начисление пени и штрафов, приостанавливается исполнительное производство (снимается наложенный арест с имущества).

При объявлении гражданина банкротом этот факт имеет определенные последствия. Так, физлицу запрещается занимать управленческие должности в компаниях в течение 3 лет. Могут возникнуть сложности при обращении за заемными средствами, так как банкрот обязан будет сообщать об этом факте банкам (сведения об этом содержатся в кредитной истории).

Важно

Нельзя забывать, что преднамеренное либо фиктивное банкротство является наказуемым деянием и карается штрафом, а в некоторых случаях преследуется по нормам уголовного законодательства.

Если вы сами разбираете свой случай, связанный с банкротством физических лиц, то вам следует помнить, что:

• Все случаи уникальны и индивидуальны.
• Понимание основ закона полезно, но не гарантирует достижения результата.
• Возможность положительного исхода зависит от множества факторов.

Выявление и доказательство факта неправомерных действий

Поскольку процедура банкротства связана с многочисленными действиями различных лиц, то бывает непросто выявить — какие из них являются неправомерными и кто именно допускал нарушения. К тому же такие нарушения могут быть совершены на самых разных этапах процедуры банкротства, даже до ее начала. Это касается, в частности, незаконного вывода имущества и активов из собственности потенциального предприятия-банкрота.

Первый этап, на котором возможно обнаружение незаконных действий — это подача должником отзыва на заявление кредитора о признании предприятия банкротом. После возбуждения дела о банкротстве такой отзыв должен быть подан в обязательном порядке. В этом документе должник обязан указать:

• согласие/несогласие с заявлением кредитора;
• уровень своей платежеспособности;
• данные о финансовых возможностях для погашения задолженности.

Предоставление ложных сведений или умышленное сокрытие информации в отзыве об имеющемся имуществе и активах признается неправомерными действиями должника. Это влечет за собой либо административную, либо уголовную ответственность. Выявление таких фактов происходит в ходе анализа документации предприятия со стороны арбитражного/конкурсного управляющего.

И эти специалисты, и кредиторы в процессе банкротства должника обязаны иметь полный доступ к его налоговой, бухгалтерской и иной документации. В том числе оценивается и движение средств на расчетных счетах. Если документация или имущественная масса недоступна для законных участников конкурсных процедур, то это является признаком неправомерных действий или даже фиктивного банкротства.

На факт неправомерных действий должностных лиц при банкротстве могут указывать такие шаги, как:

• выдача доверенности на переоформление права собственности на имущество должника;
• оформление задним числом безденежных долговых обязательств;
• списание денежных средств на издержки, существование которых не подтверждено документально;
• подписание и исполнение договоров по сделкам, которые заведомо ухудшают финансовое положение предприятия-банкрота;
• заключение договоров с заведомо неплатежеспособными хозяйствующими субъектами и переводом им предоплаты за несуществующий товар либо неисполненную услугу;
• досрочное исполнение обязательств по договорам займа.

Неправомерные действия при проведении процедуры банкротства зачастую отличаются индивидуальным характером, поскольку обладающие большим опытом в этой сфере специалисты могут делать шаги, которые формально облечены в законную форму. Их разрушительный характер выявляется лишь после того, как предприятие-банкрот утрачивает все свои активы, а кредиторы остаются ни с чем.